年月日，主人兀坐丈室，正读日本有贺长雄氏之《满洲委任统治论》，忽有以中国式名刺来谒者，曰□□□，且以一书自介绍，其发端自述云：“吾侪亡人，南海遗族，日与豺狼鹰彘为命，每磨眼望天，拔剑斫地，辄郁郁格格不欲生。噫！吾且死矣，吾不知有生人之趣矣。”次乃述其愿见之诚，曰：“吾必一见此人而后死，吾必一见此人而后死无憾。”且为言曰：“落地一声哭，即已相知，读书十年眼，遂成通家。”援此义以自信其无因至前之不为唐突也，得刺及书，遽肃入，则一从者俱。从者盖间关于两粤二十年，粗解粤语者也。客容憔悴，而中含俊伟之态，望而知为异人也。相将笔谈数刻，以座客杂，不能尽其辞。盖门弟子辈见有异客，咸欲一睹其言论丰采，侍左右者以十数也。更订密会后期行。越二日，复见于所约地，盖横滨山椒临太平洋之一小酒楼也，海天空阔，风日丽美，自由春气充溢室内外，而恶知其中乃有眼泪洗面之人在。坐定，叩客行程，客曰：自越之亡，法政府严海禁，私越境者罪且死，减等亦锢诸昆仑（按：昆仑，越之南岸一小岛也，名见《瀛涯胜览》）。乃若仆者，为敌忌滋甚，欲乞一通涉国内之关津券，且不可得，遑论出境。仆之行，改华服，冒华籍，伪为旅越华商之佣仆者，仅乃得脱耳。然一人逃亡，五族絷夷，仆盖茹痛饮恨，奉母以终其天年。母之既亡，乃遣妻寄子于僻陬氓隶，乃今始得自效于外。余曰：伤哉君也！客曰：岂惟鄙人，国中贵族长老，惨厄且倍蓗。乃解贴怀小革囊，出一物相视，视之则其畿外侯乞给通行券之文也。文曰：
东宫□□□□□皇太子□□□□□侯□□禀为乞文批事缘：卑窃闻贵国有□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□等因卑窃揆，卑系初生，未识□□□□□如何事体。兹卑乞带随家人二名，一往恭瞻□□以委微情，并便反回□□□□□□收拾□□□骸骨，□□埋葬，庶免漂流伏乞住。
京贵钦使大臣恤及文批许，卑便执通行以防别碍今肃。禀。成泰□□年□月□□日。
其纸用法政府印税纸，法总督署名签印焉。余读一过，泫然不知涕之承睫也。曰：伤哉伤哉！腰下宝玦青珊瑚，可怜王孙泣路隅。问之不肯道姓名，但道困苦乞为奴。亡国之贵胄，其现状乃如此哉。宋代之称侄称子，犹天上矣。时则客泪如堕糜，谈纸湿渍。
余曰：客哀止，愿毕其词。且吾闻越尚有君，今何如矣？客曰：乙酉之役，法人迁我君咸宜帝于南非洲之阿尔热城，禁绝南人，毋得通问讯，于兹二十年，生死谁卜？今君号曰成泰，昔之亲王，而法所拥立也。即位时才十龄，盖不利吾有长君，是以置此，岁受俸六千，木居士焉尔。赏自从九品以上，罚自杖十以上，皆关白法吏，赘虱于其间，奚为也？余曰：余诚哀客，诚敬客。顾贵邑中志客之志者，几何人矣？抑相率奴隶于法人，保一时残喘以自适也。客曰：弟子沐甚风，栉甚雨，间关奔走国中，垂二十年，山陬海澨，所攀结殆遍。今矢天日，不敢为谏言以欺长者。簿计国人，可分五等：乔木世臣，衣被国恩，即数百祀，怀子房报韩之志，有三户亡秦之戚；此中膏粱纨绔，固其本性，然铮铮佼佼，盖非绝无一二巨室，为世所宗。乘云易尊，则亦有焉，其可谋者，二十得一。若乃羽林孤儿，丹穴孽子，在昔乙酉之难，勤王诏下，薄海云涌，乂安、河静、北宁、山西诸辖（按：越南省名也），飞蛾赴火，惊蜂恋巢，倡义最多，拒持最久，事后狝薙亦最烈。今虽穷蹙贴屈，而怨毒积心，公仇私仇，有触即发。此辈无丝毫势力，而猛鸷之气，遇死当坏，举国之中，十有二焉。次则生计路绝，哀鸿嗷嗷，不乐其生，求死无路，渴望胜广，有如云霓，绝无远谋，有呼斯应，其若此者，十人而五。上则承学之子，悲悯是与，东驰西越，餐血饮泪，宁与国俱死，不与敌同生，所感非恩，所愤非仇，惟以血诚立于天地，似此落落，固无几人；然受创日深，求伸日急，鸡鸣风雨，声闻于天，百人之中，亦一二焉。以上四派，其在国中，占十之八。此外为伥为狐，盖十一二，但龌龊猥琐，全无才智，彼宁忠于法，忠于衣食耳。一旦有事，亦法内蠹也。
余曰：哀哉，伟哉！客言信耶！果尔尔者，我国其犹惭诸，有人如此，国其能终亡。客曰：当国之未夷也，为之怅者，将谓有私利也，从而导之。其一则天主教徒，其一则通寄之辈也。宁知君俘社屋，鸟尽弓藏，法之视彼，与常奴等耳。前此未亡以前，所予以特别利益，剥夺靡孑遗，而西来教僧，益束缚鱼肉之，故景教之徒怨毒逾倍。十年以前，曾有私邀英舰，欲图泄忿，机露被逮，火戮者百数焉，皆教徒而昔之鹰犬也。若其佣于官署为舆台者，初则假以词色，以为功狗，猎弋所获，俾馂其余，及其将盈，则一举而攫之。彼辈直法虏之扑满耳，奴颜婢膝二十年，所赢者亦仅免冻馁，他于何有？彼辈即冥顽，今亦知悔矣，但噬脐而已。余闻而抚然有间，不复能置答，窃自默念曰：安得使我满洲山东人闻此言？安得使我举国人闻此言？
客曰：安南之国，面积二十六万三千英方里，与日本埒。全国人口，据法人所籍身税搜银丁簿云二十五兆，盖西贡十兆，东京、顺京及诸省共十五兆云，实则不止此数。盖搜银（按：此税则之名称，指口算也）甚重，掩匿甚多，法人行政法，实非能密，惟西贡为大吏所驻，搜括逾密，所簿籍殆得实数。西贡以外，当尚三四十兆，全国则四五十兆近之。人数宁下于日本？有豪杰抚而用之，亦霸王之资矣。自兹以往，余与客诘难应对甚详，余有固守秘密之义务，不能宣也。惟中间客言法兵驻越者，实数不逾五千，而所练越兵殆四十万，守御之役，一任越兵耳。苟得间，则遂人歼齐，指顾间也。余曰：法人究以何道能夷然晏坐，使四十万越兵戢戢受范？客曰：无外援而暴动，能歼之于内，不能拒之于外，此奚待蓍龟者？且前此既屡试矣，事蹶之后，株及邻保，夷及宗族，岂无义愤？不成则独身坐，无足吝者，如父母丘墓何？盖法人所恃以钳制吾越者，无他道，族诛也（如进士宋维新以举义旗拒法，全家被戮），发冢也（如进士潘廷逢入山聚义十一年，其父尚书潘廷选、伯父潘廷通之冢及母坟，俱被掘，其子潘廷迎枭斩，然逢终不屈。逢死，火其尸，此公于南国义人中最赫赫者）。以东方野蛮之法律，还治东方之人，如斯而已。余矍然曰：有是哉！以世界第一等专制之中国，近古以来，此种野蛮法律，且几废不用。曾是腼然以文明、人道自命之法兰西，而有是耶？而有是耶！呜呼！今世之所谓文明，所谓人道，吾知之矣。
余曰：贵国人心，愤发若是，亦曾有组织团体以图光复者乎？抑客言贵国民气有余，民智不足？公等志士，曾亦思所以遣子弟游学海外，为自树立之远计者乎？客曰：昔晋惠帝闻民有饥者，咄之曰：“何不食肉糜？”先生之言，毋乃类是。吾越今法律，荀非一户眷属。敢有四人集于一室，则缇骑且至，而尚何组织团体之可言？人民在国中由此省适彼省，犹须乞政府之许可，由舟而车，由车而舟，皆易凭照以为符信，不则以奸谍论。往往行百里而易券且至三四也，而遑论适异国以游学也。即有一二欲冒险凿空以出，而父母为戮，坟墓暴骨。谁非人子，其能安焉？呜呼越南，从兹已耳。
客又曰：法人之所以朘削越南者，无所不用其极。其口算之率，初每人岁一元，十年前增倍之，今且三之。人民住宅，梁有税，窗有税，户有税，室增一窗一户，则税率随之。其宅城市者，葺一椽，易一瓦，鸣鼓一声（按：越人以铜鼓为宗教品最重之典也，故法吏限制之），䜩客一度，皆关白山谭所，乞取免许状，不则以违宪论。山谭所者，警察署之称也。免许状，则税十分圆之三也。畜牛一岁税金五，豕一岁税金二三，狗一岁税金一，猫亦如之，鸡则半猫狗之税。盐者，南人所最嗜也，需要之额，殆半于华人。法人既征盐地，又征盐市，前此盐一升值铜货三四十文，今非银货三四元，不能得也。人民之生产者，纳初丁税二元，死亡者纳官验税五元，一户之中，生死稍频繁，遂足以破产，他更何论矣。结婚者例以赀入教堂，号曰“栏街银”，分三等征之：上者二百元，次百元，而下者亦五十也。若乃普通生计，若茶、桂、牙、角以至林木药品（砂仁、豆蔻之类），凡一切地货与酒米诸通行品，皆法人掌之，南人莫得营业，有所需则禀呈政府乞买而已。一言蔽之，则法人之立法，使吾越人除量腹而食之外，更无一丝一粟之赢余，然后为快也。呜呼！知我如此，不如无生，彼苍者天，何生此五十兆之僇民为哉？
客又曰：往事不可追矣。吾侪固不敢怨法政府，盖吾越人亦有自取亡之道焉。但使法人务开民智，滋民力，为吾越扫百年腐败政教，使有余地可以自振拔，则百年后，有英雄起而复之，未晚也。其奈既困之，又愚之。呜呼！更数四年，越人必亡者半，更十余年，越无遗类矣。此非过忧，彼诚不以人道视吾族也。客语至此，泪涔涔不能抑。
饮冰室主人曰：吾与客语，自辰迄酉，笔无停辍。今掇其所述安南现状之一部分者记之如上，顾以吾写哀之笔，未能殚其什一也。呜呼！近世忧愤之士，往往悬拟亡国惨状，播诸诗歌，讬诸说部，冀以耸天下之耳目。岂知此情此景，固非理想所能构，更非笔舌所能摹。谁谓荼苦，其甘如荠。今日吾辈所谓若何若何之惨酷者，彼越南人犹望之如天上也。我哀越南耶？越南哀我耶？请君且勿喧。贱子进一言，我不自哀，岂待十年，自有哀我者耳。
饮冰室主人又曰：今欧洲各国文明，皆滥觞罗马。罗马全盛时代，即略夺其殖民地人民之生命财产，以庄严其都会，以颐使其左右。罗马文明，实无数人类之冤血之苦泪所构结晶体也。天道无亲，惟佑强者。而罗马之声誉，遂数千岁照耀天壤。彼其嗣统之国，若今世所谓欧洲某强某强者，受其心法，以鸱张于大地，施者岂惟一法兰西，受者岂惟一越南？滔滔者天下皆是也。自美国独立以后，而所谓殖民政策者，其形式略一变，前此以殖民地脂膏供母国挥霍者，今略知其非计矣。故英属之澳洲之加拿大，其人民权利义务，与百年前之美国，既大有所异。虽然，此其同种者为然耳。若美之红夷，澳之黑蛮，则何有焉？吾未至印度，不知印度人之权利义务，视越南何如也。若乃日本之在台湾，其操术又皆与此异，彼之计画，盖欲使十年以后，举台湾人而皆同化于日本人也。故恒思所以噢咻之，除其患害而结其欢心，则吾国古代所谓仁政者是也。台湾、越南，同一易主，以表面论，则台湾若天上人矣，但今之越南人，求死不得死。而将来世界上，或犹有越南人，今之台湾人，熙熙焉乐其生，而十年以后，世界上无复台湾人。孰祸孰福？吾亦乌从知之。抑庄生有言：“彼不材之木也，无所可用，故能若是之寿。”台湾区区数十万人，海贼山番，十七八焉。日本之力，足以吞吐融化之而有余，其假借之而被纳之宜尔。若越南以五十兆半开化之国民，其在内者既有可畏之实，然则岂惟法人，任取一国易地以处，其所以抚之者亦如是矣。夫宁不见一年来日本之所以待朝鲜耶？今战争且未集，而第二越南之现象已将见矣。同一日本，而待台湾与待朝鲜，何以异焉？其故可思也。越南且然，朝鲜且然，况乃其可畏什伯于越南、朝鲜者，又何如矣？
饮冰室主人又曰：罗马蛮律，中世史之僵石。自今以往，世界进化之运日新月异，其或不许此种披毛戴角之伪文明种，横行噬人于光天化日下。吾观越南人心而信之，吾观越南人才而信之。